关于农民专业合作社资金互助的思考与分析(转载)

　　农民专业合作社资金互助的建立适应了构建新型农村合作金融的需要，满足了广大农民对资金的需求，在一定程度上解决了农民生产、生活方面的困难。文章系统分析了资金互助存在的优势及其积极意义，指出其在运行过程中存在的问题，并提出有针对性的意见，以保证资金互助健康发展，更好地为广大农民服务。
　　[关键词">资金互助；优势；新型农村合作金融
　　一、农民专业合作社资金互助的含义
　　农民专业合作社资金互助是指经农民专业合作社全体成员代表大会通过，由合作社内部全体或部分成员以自愿方式入股，按照民主管理、自我服务、互惠互利的原则，在出资成员内提供借款业务的农民专业合作社内的互助性资金服务行为。
　　二、农民专业合作社资金互助存在的优势
　　(一)机制设置优势
　　农民专业合作社资金互助立足于农村，具有“民办、民管、民享用”的特点，是与自己利益密切相关的新型农村合作金融组织，具有其他商业银行所不具备的优势。其资金源于农民，用之农民，增加了农村金融自身“造血”功能。成员以较少的资金入股就可贷到较大数额的资金，使用费也要低于正规金融机构，以减轻农民还款压力，来帮助解决生产、生活及其他方面的资金需求。
　　(二)成本降低优势
　　农民专业合作社资金互助建立在血缘、地缘、人缘的基础之上，成员之间对彼此的家庭情况、借款用途、信用状况等都比较了解，在贷款审批时能够快速准确地获取成员信息，简化了诸多考察审批环节，使资金互助在贷款运作上呈现出筒便、快捷、准确的特点，既解决了成员的资金需求，又降低了交易成本。同时资金互助定期向成员公布资金的运作情况，提高了信息的透明度。降低了管理与监督的博弈成本。
　　(三)风险防范优势
　　建立内外风险防范机制，外部从扩大资金规模、提高人员素质、加强监管力度等方面着手。内部严格规范借款、还款每个环节，同时建立成员信用档案和提取风险准备金等。内外风险防范机制从人的信用声誉、违约责任、诚信激励、延期还款等方面都作了制度安排。既对资金互助的工作人员、成员产生了行为约束，确保了资金的安全运作，又有效地规避了各种风险的发生。
　　三、农民专业合作社资金互助的积极意义
　　(一)适应了农村金融发展变革的需要
　　农民专业合作社资金互助适应农村发展需要，是新型农村生产关系的组织体，其将广大农民通过资金入股方式联合起来，适应农村生产方式变革的需要，推动了农业现代化的需要。同时资金互助的建立使农村经营体制发生了根本性的变化，使农民专业合作组织在农村能进行合作金融变成可能，也为国家新农村建设资金的投入、使用找到了有效的金融组织，实现了农业与农村经济的合作，为新农村合作金融建设找到了一个有效的组织载体，解决了广大农民的资金困难。
　　(二)填补了正规金融机构在农村金融供给的不足
　　农业银行自1993年改革以来逐步商业化，按照盈利性、安全性和风险控制为原则，以追求利润最大化为目标从事经营。面对分散农民的高成本、高风险使得农业银行不愿意向广大农民提供贷款支持。仅存的农村信用社成为为农村提供金融服务的主要机构，但在实际运行机制上商业化趋势日趋明显。且自身资金实力与国有银行相比较弱，很难满足广大农民对资金的需求。我国目前正规金融的供给不足与农民对资金需求之间的矛盾为民间金融产生和发展创造了条件。农民专业合作社资金互助作为新型的农村金融组织，响应了国家支农的号召，适应了农村生产关系变革的需要，缓解了农村金融供求的矛盾。资金互助克服了正规金融信息不对称、交易成本高的劣势，通过简便、快捷的借贷方式既满足了农民对短期资金的需求，又填补了正规金融机构在农村的“空白”。
　　(三)促进了农村良好信用环境的形成
　　农民专业合作社资金互助建立在“血缘、地缘、亲缘”基础之上，成员之间对彼此的家庭背景、信用状况等比较了解，具有信息对称的优势。通过资金互助，建立了一定的信用共同体，资金的运作实际上就是要利用信息对称的优势，在贷款时给信用良好的成员以优惠，对那些恶意拖欠甚至赖账不还的成员，不但要支付较高的还款成本，还要受到邻里之间的压力，甚至会对子孙后代的声誉造成影响。通过信用共同体的优势，有效地防止了滥用信用资本的行为发生。同时通过对信用理念的宣传和教育，大大提高了农民的素质，增强了成员之间的凝聚力，对培育合作文化，改善民风也起到了重要的推动作用。
　　(四)抑制了不法民间借贷行为的滋生
　　由于农村资金融通不畅，农民向正规金融机构借款难，使得部分农民资金需求得不到满足，就为民间借贷提供了较大的生存空间。民间借贷多以高利贷形式存在，其借款利率远高于同期国家法定利率。这种情况加重了农民的还款成本，一旦超过借款人的还款能力，容易引发借贷双方发生纠纷，扰乱农村金融秩序，给农村社会稳定造成影响。而农民专业合作社资金互助是通过成员入股来实现相互救助，成员以较低的借款成本来满足生产、生活等方面的需求，客观上对不规范的民间借贷形成排挤，使民间金融逐步走向正规化。
　　四、农民专业合作社资金互助存在的问题
　　(一)资金问题
　　尽管资金互助对农民来讲有自身优势，但资金来源问题成为其发展壮大的制约因素。
　　1.资金来源
　　按照规定资金互助的资金来源主要有三方面：一是吸收成员缴纳的股金；二是向银行业金融机构融资；三是接受社会捐赠。从目前情况来看，资金主要来自成员入股缴纳的股金，一些商业银行因追求高额利润纷纷将分支机构撤离农村，仅存的农村合作金融机构也满足不了农民对资金的需求，而政府用于扶持资金互助的配套政策还不完善，使得靠社会融资也受到限制。面对大多数有贷款需求的农民来讲，资金互助现有的存款量远远不能满足农民的贷款需求。
　　2.资金可持续性
　　首先，农民加入资金互助除了能借到短期借款以外，再有的盈利就是靠盈余分配所得，而资金互助以成员之间互帮互助为目的，借款时仅收取较低的使用费，靠积累所得分配十分有限，导致成员获得直接利益较少，影响了成员再追加入股的热情。也对资金规模的扩大造成一定影响。再有，资金互助对成员借款有最高限额制度，每人只能按照入股的一定比例贷款。对于有较大贷款需求的农民来讲不能满足需求，也影响了入股的热情，这些都成为影响资金可持续性的因素。
　　3.资金流动性
　　入股资金互助的成员往往存在较强的借款动机，但由于农业生产具有生产周期长、扩大再生产相对集中的特点，尤其是在农业生产的关键时期，农民资金需求紧急、集中，资金规模小与农民需求多的矛盾尤为突出，资金运转困难在所难免，导致资金的发放速度快于回收速度，加上本身资金规模有限，容易造成资金短缺的现象，影响资金的正常流动。
　　(二)信用问题
　　资金互助的贷款对象是入股成员，虽然因为信息对称而使道德风险大大降低，但因部分农民信用意识淡薄，或因自然灾害、市场变化等影响到还款能力，导致成员不能及时还本付息而产生信用风险。目前资金互助在农村具有较好的生存空间，随着农村经济的发展和广大农民对资金的需求，现有的资金规模难以保证农民的需求，势必会突破原有的边界，向外部逐步扩大信用圈，到时会加重借贷过程中信息不对称的问题。信用问题成为资金互助目前和将来都要面临的问题。
　　(三)操作问题
　　资金互助是在客观供求刺激下民间自发形成，其工作人员大多数由当地农民构成，在一定程度上存在学历低、经验欠缺的现象。部分管理人员合规操作意识差、容易产生以人情代替规章制度的情况。实际操作过程中，风险防范意识淡薄，缺乏对借贷风险的整体把握能力，不能及时对风险作出预判，出现问题后难以采取积极有效的措施进行补救，使得组织设立的各种风险控制制度形同虚设。随意操作的情况时有发生。另外，财务人员接受专业培训的较少，财务管理不健全、会计核算不规范等都是在操作中存在的问题。
　　五、建议
　　(一)搭建中介平台
　　资金互助仅靠农民入股资金很难壮大规模，应充分借助外部力量，来解决农民“贷款难”与正规金融机构“放贷难”的问题。资金互助应该学习国外农村合作金融的经验，搭起正规金融与广大农民之间的桥梁。以资金互助的名义向正规金融机构取得贷款后再贷给广大农民。这样既解决了正规金融机构直接面对单个农民经营成本高、信息不对称的弊端，又扩大了资金互助自身的资金来源，实现了正规金融机构——资金互助——广大农民之间的资金相互循环，扩大资金来源。
　　(二)壮大自身实力
　　资金互助应该站在可持续发展的高度。壮大自身筹集资金的能力。在成立初期，为满足农民对资金的需求，以互助精神为指导，贷款使用率维持在一个较低的水平，短期内可为解决农民生产、生活上的需求起到一定的积极作用，但从长远的角度来讲，对低使用率的过分依赖不利于资金规模的扩大，自身发展的可持续性也面临考验。应从财务自立的角度制定出一个比较合理的使用率水平，使成本和收益成正比发展。
　　(三)政府适度引导
　　政府应帮助资金互助完善章程，严格规范资金运作流程，给予必要的技术指导，使其依法合规运营。同时对组织成员进行培训，使其充分了解组织的运作，健全合作意识，培养自我经营、自我服务和自我监督的意识。对于组织部分管理者在实际运作中表现出来的决策有限性，在有条件的情况下可聘请正规金融机构的专业人员对其加强业务培训，以提高其管理能力及业务水平。
　　(四)引入农业保险
　　农业保险是指农业生产者从事的种植业和养殖业生产遭受自然灾害和意外事故所造成的经济损失提供补偿的一种保险。我国农业保险发展相对西方国家滞后，目前还处于起步阶段，只在个别省份开展。但我国农业作为受自然灾害影响比较严重的国家之一，亟须农业保险的保障和支持，来转移重大自然灾害、市场变化等给农业带来的风险。以保证农业生产经营的稳定和持续发展，保护广大农民的利益。
　　(五)发展实体产业
　　实体产业是指实体的农民专业合作社，通过发展养殖或者种植业来带动社员共同致富。

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